Калькулятор налогового вычета за обучение

Инструмент для расчёта суммы возврата денег от государства за оплату онлайн-школы. Учитывает лимиты 2024 года и уплаченный НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение ребёнка: как рассчитать сумму возврата

С 2024 года лимит вычета за обучение ребёнка — 110 000 руб. (возврат до 14 300 руб.), за своё обучение — 150 000 руб. (возврат до 19 500 руб.).

Формула расчёта налогового вычета за обучение

Возврат = Сумма оплаты (в пределах лимита) × 13%. Сумма возврата не может превышать уплаченный за год НДФЛ.

Действующие лимиты (с 2024 года)

За ребёнка — лимит 110 000 руб. (возврат 14 300 руб.). За своё обучение, брата или сестру — лимит 150 000 руб. (возврат 19 500 руб.).

Условия получения вычета

Наличие официального дохода с НДФЛ 13/15%, лицензия у школы, договор оформлен на плательщика, очная форма обучения (для детей).

Как подать заявление: пошаговый алгоритм

Соберите документы (договор, чеки, 2-НДФЛ), получите справку об оплате услуг, заполните декларацию 3-НДФЛ на сайте nalog.ru.

Что важно знать об онлайн-школах и вычете

Вычет возможен только при наличии у онлайн-школы лицензии. Самозанятые репетиторы без лицензии под вычет не подпадают.

Частые вопросы

Можно ли получить вычет за курсы ЕГЭ?

Да, если у школы есть образовательная лицензия.

Что изменилось в 2024 году?

Лимиты выросли: до 110 000 руб. за ребёнка и до 150 000 руб. за своё обучение.

Могут ли вычет получить оба родителя?

Нет, лимит 110 000 руб. на одного ребёнка распределяется на обоих родителей в сумме.

За какие годы можно вернуть налог?

За последние 3 года: например, в 2026 году — за 2023, 2024 и 2025 годы.

Могут ли вычет получить самозанятые?

Нет, так как самозанятые не платят НДФЛ.